Tips claves para entender los efectos de esta decisión:

• Desde el 1 de julio de 2026, el Decreto 572 de 2025 vuelve a regir plenamente.
• Durante junio de 2026 (hasta el 30): siguen aplicando las tarifas anteriores al Decreto 572 de 2025 (Decreto 1625 de 2016).
• Lo practicado bajo la norma anterior durante la suspensión (8 mayo – 30 junio) no requiere corrección.

¿Qué sucedió con la suspensión provisional del Decreto 572 de 2025?

El 2 de junio de 2026, la Sección Cuarta del Consejo de Estado revocó la suspensión provisional que se había decretado el 7 de mayo de 2026. Esto significa que el Decreto 572 de 2025 vuelve a regir con un período de transición operativo hasta el 30 de junio de 2026.

Conoce más sobre la suspensión provisional del decreto que se dio en mayo en nuestro artículo: Cambios en retención en la fuente con la suspensión del Decreto 572 de 2025.

¿Cuál es la cronología de los hechos que impactaron la retención en la fuente?

Para entender cuándo vuelve a aplicar el Decreto 572 de 2025, primero hay que entender cómo llegó hasta aquí. Esta es la línea de tiempo completa:

¿Qué decidió exactamente el Consejo de Estado?

El auto del 2 de junio de 2026 resuelve los recursos de súplica interpuestos por la Fundación para el Estado de Derecho y el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y contiene tres resolutivos clave:

• Resolutivo 1:  confirmó el auto del 22 de agosto de 2025 que negó la medida cautelar a la Fundación para el Estado de Derecho.
• Resolutivo 2:  revocó la suspensión provisional de los artículos 2 a 8 del Decreto 572 de 2025 decretada el 7 de mayo de 2026. En su lugar, negó la medida cautelar.
• Resolutivo 3:  fijó un período de transición operativo, la revocatoria produce efectos desde el primer día calendario del mes siguiente a la ejecutoria del auto, esto es, el 1 de julio de 2026.

¿Qué analizó el Consejo de Estado para tomar su decisión?

El Consejo de Estado tuvo que revisar dos preguntas: (1) si la suspensión del 7 de mayo fue correctamente concedida, y (2) si el decreto tiene motivación suficiente. Primero debemos entender que una medida cautelar de suspensión provisional no es un fallo definitivo, es una herramienta de emergencia temporal que el juez puede usar mientras decide el caso de fondo.

Argumento 1: la suspensión del 7 de mayo se excedió en su alcance

La providencia del 7 de mayo de 2026 no hizo una simple verificación preliminar. Hizo un análisis profundo: exigió que el decreto explicara con precisión los criterios técnicos de cada sector, aportara simulaciones cuantificables, justificara por qué la liquidez del aparato productivo era adecuada, y varios interrogantes más.

El problema detectado por la Sala fue claro: ese nivel de detalle no corresponde a la etapa cautelar. Corresponde a la sentencia de fondo. El auto del 7 de mayo de 2026, al exigir ese nivel de soporte técnico para dar por cumplida la motivación del decreto, se convirtió en un juicio de fondo disfrazado de medida cautelar.

En palabras sencillas: el juez cautelar no puede pedir un examen de sangre completo (solo puede revisar si el paciente tiene fiebre). Si el diagnóstico requiere laboratorio completo, eso es la sentencia, no la medida cautelar.

Argumento 2: la suspensión se basó en pruebas del Ministerio, no de los demandantes

El artículo 231 del Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo es claro: la infracción normativa debe demostrarse con las pruebas aportadas por quien pide la medida cautelar (los demandantes), no con las pruebas de la parte contraria.

Lo que ocurrió el 7 de mayo fue que la suspensión se sustentó, en buena medida, en documentos aportados por el propio Ministerio de Hacienda (los antecedentes administrativos del decreto). Eso invierte la lógica procesal: no puede el juez usar los documentos del demandado para construir el argumento que justifica suspender el acto.

En palabras sencillas: si quieres probar que una casa está mal construida, tienes que ser tú quien demuestre que está mal construida (no puedes usar los planos del constructor para decir que está mal construida).

Argumento 3: el decreto sí tiene motivación (aunque sea discutible su suficiencia)

El Consejo de Estado reconoció que el Decreto 572 de 2025 no carece absolutamente de motivación. Tiene referencias a estudios económicos, análisis de brechas entre retención e impuesto a cargo, y criterios sectoriales. La discusión no es si hay motivos o no (es si esos motivos son suficientemente detallados).

Esa discusión (sobre la suficiencia y adecuación técnica de la motivación) corresponde a la sentencia de fondo, no a la etapa cautelar. Para el estándar cautelar, el decreto pasa el filtro mínimo.

En palabras sencillas: que el decreto no explique todo con lujo de detalle no lo hace automáticamente ilegal. Eso habrá que decidirlo en el juicio completo, que puede tomar meses o años.

¿Qué norma de retención en la fuente aplica en cada período?

La pregunta de cuándo vuelve a aplicar el Decreto 572 de 2025 tiene una respuesta por período. Aquí la tabla completa:

¿Cuáles son las tarifas y umbrales que vuelven a aplicar desde el 1 de julio de 2026?

Recuerda: a partir del 1 de julio, vuelves a aplicar el Decreto 572 de 2025. Aquí las tablas de referencia con valores en UVT 2026 ($52.374):

Cuantías mínimas (umbrales) de retención en la fuente

Estos son los umbrales clave que debes tener en cuenta:

Tarifas de autorretención

Estas son las tarifas clave que debes tener en cuenta:

¿Qué pasa con el período de suspensión (8 mayo – 30 junio 2026)?

Esta es la pregunta que más te pueden hacer los clientes. La respuesta es clara:

Entre el 8 de mayo y el 30 de junio de 2026, la DIAN instruyó aplicar las tarifas anteriores al Decreto 572 (Comunicado de Prensa No. 070 del 8 de mayo de 2026). Quien aplicó esas tarifas actuó conforme a la norma e instrucción vigente en ese momento. No hay lugar a corrección ni a sanción por ese período.

Tampoco hay devolución automática por diferencias tarifarias de ese período. Lo que se practicó, se practicó válidamente.

¿Qué debes hacer antes del 1 de julio de 2026?

Aquí el checklist práctico para contadores y agentes de retención:

• Reactivar en tu software las tarifas del Decreto 572 de 2025 (las que configuraste hasta el 7 de mayo).
• Identificar el CIIU de cada cliente autorretenedor y cruzarlo con la tabla de tarifas del Decreto 572 de 2025.
• Verificar los nuevos umbrales de retención en la fuente: más pagos quedan sujetos a retención con el Decreto 572 de 2025.
• Conservar los soportes de retenciones practicadas durante la suspensión (mayo-junio) bajo la norma anterior, como evidencia de actuación correcta.
• No corregir declaraciones de retención del período de suspensión.
• Alertar a los clientes con impacto de liquidez: sectores como transporte, construcción y agricultura ven sus tarifas de autorretención subir significativamente.
• Planear flujo de caja para clientes con altas autorretenciones: el Decreto 572 de 2025 genera mayor anticipo del impuesto, lo que puede derivar en saldos a favor al final del año.
• Mantener el artículo 1 del Decreto 572 siempre aplicado: la retención sobre rendimientos de CDAT al 4% nunca fue suspendida.

¿Cómo notificarle a mi cliente este cambio?

Guarda esta carta. ¡La necesitas esta semana! es un modelo listo para que le expliques a tu cliente el cambio en retención en la fuente y lo que vas a hacer por su flujo de caja:

Aquí también te comparto respuestas a preguntas frecuentes que pueden surgir en tu cliente y cómo abordarlas:

¿Por qué de repente me están reteniendo más dinero en cada pago?

Porque el Decreto 572 de 2025 redujo los umbrales mínimos desde los cuales se practica retención y subió las tarifas de autorretención por actividad económica. Antes, muchos pagos pequeños no generaban retención; ahora sí.

¿Esa plata que retienen la pierdo o la puedo recuperar?

No la pierde. La retención es un anticipo del impuesto de renta, no un costo adicional. Al momento de presentar la declaración de renta, ese valor retenido se descuenta del impuesto a cargo. Si las retenciones del año superaron el impuesto real que le corresponde pagar, se genera un saldo a favor que puede solicitar en devolución ante la DIAN o imputarlo al siguiente período. El problema no es perder el dinero (es que mientras tanto su empresa lo financió sin intereses, pero es algo que no se puede omitir).

¿Qué pasa si mi empresa no ajusta los sistemas antes del 1 de julio?

Que seguirá aplicando tarifas de retención incorrectas (las del período de suspensión, que son más bajas) en un momento en que ya no están vigentes. Esto puede generar declaraciones de retención inexactas, diferencias que la DIAN puede detectar en cruces de información, y en el peor caso, sanciones por inexactitud. El ajuste no es opcional; es una obligación que recae sobre el agente de retención, es decir, sobre su empresa.

¿Cuál es el mayor riesgo operativo de este cambio?

El mayor riesgo operativo de este cambio no es no entender la norma  (es no tener el sistema actualizado a tiempo). Una tabla de retenciones desactualizada en el software contable genera errores silenciosos: facturas mal liquidadas, declaraciones inexactas, cruces que la DIAN detecta meses después. Si usas ITS Software, en este artículo encontrarás cómo parametrizar las retenciones paso a paso para que el 1 de julio todo funcione sin intervención manual: Automatiza la retención en la fuente en la facturación.

Video: Base de retención y Tabla de retenciones

¡Si no lo usas, es el momento para usar un sistema intuitivo que te permite automatizar tareas como estas!

Referencias normativas

• Consejo de Estado. (2026, 2 junio). Auto resuelve recursos de súplica 11001-03-27-000-2025-00055-00 (30229).
• Consejo de Estado. (2026, 7 de mayo). Auto interlocutorio 11001-03-27-000-2025-00055-00 (30229).
• Ministerio de Hacienda y Crédito Público. (2025, 28 de mayo). Decreto 572.
• Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. (2026). Comunicado de prensa No. 070.

Autor:

Lina María Galindo López

Contadora Pública, egresada de la Universidad del Valle y estudiante de posgrado en Marketing Digital & E-commerce en la Universidad Icesi. Su sólida trayectoria incluye colaboraciones en portales contables líderes de Colombia en la generación de contenido editorial y digital. En su página linagalindocontadora.com, aporta valor directo: asesoría en renta y obligaciones tributarias para personas naturales; acompañamiento contable y estratégico para empresas; recursos, formación y contenido especializado para contadores; y estrategias de contenido con posicionamiento digital para marcas contables y blogs. Así, fusiona rigor normativo y tácticas digitales para impulsar el crecimiento de contadores, empresarios y marcas en un entorno regulatorio con constantes cambios.

The post ¿Cuándo vuelve a aplicar el Decreto 572 de 2025? Consejo de Estado revocó la suspensión provisional first appeared on ITS Contable.

La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) continúa afinando la interpretación y aplicación de la normativa tributaria en Colombia. Mediante el Concepto 018067 del 5 de noviembre de 2025, la entidad aclara aspectos relevantes relacionados con la obligación de reporte, la naturaleza de ciertas operaciones económicas y su impacto en el control fiscal, reforzando el enfoque de trazabilidad, consistencia de la información y cumplimiento oportuno.

Este tipo de conceptos no crean obligaciones nuevas, pero sí fijan criterios oficiales que los contribuyentes, contadores y proveedores tecnológicos deben tener en cuenta para evitar contingencias futuras.

¿Por qué son importantes los conceptos DIAN?

Los conceptos emitidos por la DIAN cumplen una función interpretativa. En la práctica:

• Definen cómo entiende la Administración Tributaria una norma vigente
• Orientan procesos de fiscalización y revisión
• Sirven como soporte en procesos de discusión administrativa
• Anticipan criterios que luego se reflejan en sanciones, requerimientos o ajustes normativos

Ignorar un concepto relevante puede llevar a errores de clasificación, reportes incompletos o interpretaciones equivocadas que terminan en sanciones.

Alcance general del Concepto DIAN 018067 de 2025

El Concepto DIAN 018067 del 2025 aclara un punto crucial para todos los obligados a facturar electrónicamente: cómo se debe entregar la factura al cliente para que cumpla formalmente con la ley. Esta guía complementa el concepto unificado anterior y es de aplicación obligatoria.

La regla de oro es que la entrega depende del estatus de tu cliente (adquiriente): si es o no un facturador electrónico habilitado por la DIAN.

1. Si tu cliente es Facturador Electrónico

En este caso, la comunicación puede ser directa entre sistemas. Puedes entregar la factura de dos formas válidas:

• Por correo electrónico: Enviándola a la dirección que registró ante la DIAN durante su habilitación.
• Por transmisión electrónica (servidor a servidor): Esto requiere un acuerdo previo entre las partes para el intercambio automatizado de datos.

2. Si tu Cliente NO ES Facturador Electrónico

Para clientes que no están en el sistema de facturación electrónica, la DIAN permite más opciones, pero con una condición esencial: debes obtener y respetar el medio de recepción que el cliente te indique. Las opciones son:

• Envío por correo electrónico:
  • En formato digital gráfico (ej. un archivo PDF de la factura).
  • En formato electrónico de generación (ej. el archivo XML técnico).
• Entrega de una impresión física de la representación gráfica.
• Transmisión electrónica servidor a servidor, si existe un acuerdo con el cliente para ello.

⚠️ Regla importante: Si el cliente no te informa cómo quiere recibir la factura, tu obligación por defecto es expedirla con una impresión física de la representación gráfica.

¿Y si creo un portal para que el cliente la descargue?

Es una práctica común, pero el concepto es claro: habilitar un portal de descarga NO cumple con la obligación legal de “entregar” la factura. La DIAN considera que esto es solo una “consulta” o puesta a disposición, pero no sustituye el acto formal de entrega establecido en la Resolución 000165 de 2023.

Por lo tanto, incluso si tienes un portal, debes enviar activamente la factura al cliente por uno de los medios autorizados mencionados arriba.

¿Cómo cumplir con ITS Software?

Es simple: la entrega se adapta a tu cliente. Para la mayoría, el proceso es automático: ITS Software envía al instante el correo electrónico con los archivos obligatorios adjuntos (XML y PDF). Si atiendes en un punto de venta y el cliente no tiene correo, cumples entregándole la impresión física de la factura (la tirilla).

La nueva clarificación de la DIAN refuerza que la responsabilidad de la entrega formal recae en el vendedor, quien debe adaptar el método al tipo de cliente y priorizar el medio que este último haya señalado. Automatizar este proceso con un buen software de facturación electrónica es clave para cumplir sin errores.

¿Tu software actual te complica cumplir con la DIAN? 👉 Nuestra facturación electrónica garantiza el 100% de la normativa y optimiza tu operación. Solicita una asesoría personalizada.

Fuente:

Concepto DIAN 010867

Realizado por:

John Nossa

The post Cómo Entregar tu Factura Electrónica Según la DIAN first appeared on ITS Contable.

En el día a día del trabajo es habitual oír: “¿Lo dejamos para mañana?”, “Solo fue un gasto pequeño…”, “Reconciliamos después del cierre”. Frases que, repetidas durante meses y disfrazadas de inocentes, son sirenas de alarma.

Reconócelas y actúa: conciliar antes de que termine la semana; capturar soportes en el instante; validar antes de facturar; bloquear agenda para el pre-cierre. La disciplina cambia los resultados.

Desde hoy, cuando escuches cualquiera de esas expresiones, trátala como lo que es: una señal temprana para proteger tu cierre, tu flujo de caja y tu tranquilidad. Escúchala, resuélvela y deja que juegue a tu favor.

1. “¿Lo dejamos para mañana?“

Qué hay detrás: Procastinación operativa: tareas pequeñas se acumulan y explotan al cierre. Retrasos = errores, asientos de última hora y decisiones sin datos.

Checklist rápido:
☑ Conciliación bancaria al día
☑ Comprobantes digitalizados y etiquetados
☑ Provisiones calculadas con el mismo criterio del mes anterior

Métricas a monitorear:

• % de tareas de pre-cierre completadas a tiempo
• Días necesarios para cerrar mes
• Número de asientos de ajuste extraordinarios

Ejemplo práctico:
Con dos sesiones de 30 min/semana, reduces en 30–50% los ajustes de última hora porque los descuadres se detectan antes del cierre

2. “Solo fue un gasto pequeño, no lo registres”

Qué hay detrás: ‘Goteo’ de gastos sin soporte que distorsiona márgenes y vulnera deducibilidad.

Checklist rápido:
☑ Umbral definido y comunicado
☑ Plantilla de reembolso y caja menor vigente
☑ Flujo de aprobación activo

Ejemplo práctico:
Al exigir foto del recibo en el momento del gasto, el ratio de soporte sube >95% y se aclaran centros de costo a tiempo.

3. “Conciliación después del cierre“

Qué hay detrás: Postergar conciliaciones oculta fraudes, doble registro o errores de corte.

Checklist rápido:
☑ Estado de conciliaciones por cuenta
☑ Monto y % de partidas abiertas
☑ Días promedio de resolución de diferencias

Ejemplo práctico:
Con conciliación semanal, identificas cobros duplicados en 72h y evitas asientos de ajuste en el cierre.

4. “Mandame la versión final… pero en Excel”

Qué hay detrás: Versionitis: archivos locales, fórmulas rotas y duplicidad de datos; riesgo de decisiones con datos obsoletos.

Checklist rápido:
☑ Repositorio de reportes único
☑ Control de versiones habilitado
☑ Calendario de actualización publicado

Ejemplo práctico:
Al forzar reportes en tiempo real y exportación solo lectura, desaparecen las discusiones de ‘cuál archivo es el válido’.

5. “¿La factura sin NIT te sirve?”

Qué hay detrás: Inobservancia de requisitos fiscales; riesgo de no deducibilidad y sanciones.

Checklist rápido:
☑ Validaciones activas
☑ Porcentaje de facturas rechazadas por datos
☑ Capacitaciones realizadas

Ejemplo práctico:
Con validaciones obligatorias, los rechazos por datos faltantes caen drásticamente y el tiempo de corrección se reduce.

6. “Eso lo arreglamos con un asiento de ajuste”

Qué hay detrás: Los ajustes tapan síntomas en lugar de corregir causas; mala práctica en auditoría.

Checklist rápido:
☑ Formato de acta de ajuste
☑ Traza de origen y responsable
☑ Registro de acciones correctivas

Ejemplo práctico:
Si un faltante de inventario viene de conteos irregulares, corrige el proceso (conteos cíclicos) y el ajuste desaparece el siguiente mes.

7 “¿De verdad hay que enviar nómina electrónica hoy?”

Qué hay detrás: Pérdida del beneficio tributario para reconocer como costos y deducciones los valores atribuibles a la nómina.

Checklist rápido:
☑ Alertas en el calendario
☑ Matriz RACI vigente (quién consolida, quién valida, quién envía; suplentes definidos).
☑ Bitácora de prevalidación y envíos

Ejemplo práctico:
Con prevalidación y calendario público, caen los errores y sube el cumplimiento

De la teoría a la acción. Agenda una demo con ITS Software y automatiza tu contabilidad, fácil y segura.

Realizado por:

John Nossa

The post Frases que hacen temblar a un contador y cómo prevenirlas first appeared on ITS Contable.

¿Quieres convertir tus órdenes de pedido o cotizaciones en ventas reales sin perder de vista lo pendiente por entregar? En este artículo te mostramos, paso a paso, cómo hacerlo desde Facturación: crear la Orden de Pedido o Cotización, despachar total o parcialmente mediante factura de venta y, sobre todo, controlar lo pendiente por despachar desde el mismo formulario y desde el Informe de Ventas Diarias por Facturas activando el filtro “Mostrar solo productos por despachar”. Con este flujo ganarás trazabilidad, priorizarás entregas y reducirás tiempos de respuesta al cliente.

Genera la Orden de Pedido o Cotización al cliente

Desde facturación selecciona el documento Orden de Pedido o Cotización y relaciona al cliente. Luego incluye el resto de información correspondiente al pedido, como los artículos, cantidades, precios, entre otros. Por último, finaliza el documento en el formato que desees, PDF o Ticket.

Despacha pedidos totales o parciales

Una vez la Orden de Pedido o Cotización se haya registrado, puedes listarla en Facturación y despachar total o parcialmente los artículos mediante facturas de venta. Para ello:

• Abre el documento en facturación
• Da clic en el botón Despachos

• Luego digita las cantidades a despachar de cada artículo. En caso de que vayas a despachar todo el pedido, puedes darle clic al botón Si de color verde. Si deseas desistir del despacho debes dar clic en Cancelar.

• Ahora, da clic en Finalizar Despacho. Elige una fecha de factura, o de vencimiento en caso de que vayas a dar un plazo de pago. Selecciona el documento de venta a generar, la forma de pago e incluir una observación de manera opcional. Para confirmar da clic en Continuar Despacho y Aceptar.

• Se visualiza la información del documento de venta a generar. Allí puedes hacer ajustes de precios, cantidades, forma de pago, observaciones, entre otros. Para confirmar la venta, finaliza el Ticket o PDF. En caso de que desistas del despacho, debes dar clic al botón Volver al Pedido.

Nota: Si tienes activa la función de pagos mixtos, debes especificar el Medio de pago

• El documento de venta se genera en el formato elegido.

Consultar pedidos pendientes por despachar desde facturación

Ingresa al formulario de facturación y abre la Orden de Pedido o Cotización. En pantalla se visualiza sobre cada artículo las cantidades que ya fueron despachadas.

Dando clic en Despachos puedes continuar despachando cantidades de ese pedido, como se mostró en la sección anterior.

Así mismo, al dar clic en Ver Despachos se muestra la información detallada del pedido, indicando los documentos de venta que se han generado con los despachos, la cantidades totales, despachadas y pendientes.

Consultar pedidos pendientes por despachar desde informes

Con un clic puedes visualizar exactamente lo que falta por despachar de todas las órdenes de pedido. Así, priorizas entregas y reduces tiempos de respuesta al cliente. En el Informe de Ventas Diarias por Facturas se encuentra el filtro “Mostrar solo productos por despachar” el cual debes activar.

• Abre el Informe de ventas diarias por facturas.
• Activa el filtro Mostrar solo productos por despachar
• En el campo Tipo de documentos elige los documentos de Orden de Pedido o Cotizaciones a consultar.
• Selecciona el periodo a revisar

• Imprime a Excel o PDF

El informe muestra la información de tres formas:

1. Pedidos que no se han iniciado a despachar, mostrando en cero las cantidades despachadas.

2. Pedidos con despachos parciales, mostrando la cantidad despachada y por despachar.

3. Pedidos ya despachados en su totalidad, los cuales no detallan información de cantidades en PDf y en Excel no se incluyen.

Gestionar el ciclo pedido → despacho → factura con visibilidad de saldos pendientes te permite cumplir promesas de entrega, evitar quiebres de stock y mejorar el servicio. Usa los campos de fechas, formas de pago, observaciones y las opciones de Ticket o PDF/Excel para formalizar cada etapa; si operas con pagos mixtos, no olvides especificar el medio de pago. Activa el filtro “Mostrar solo productos por despachar” en tus reportes diarios y conviértelo en tu tablero de control para priorizar, despachar a tiempo y cerrar el día con tranquilidad.

Realizado por:

Rafael Ortiz

The post Control de despachos y pedidos pendientes en ITS Software first appeared on ITS Contable.

Materiales directos (MD)     

Son las materias primas y demás insumos que intervienen directamente en la elaboración del producto o servicio. Los materiales directos cumplen con tres características:

• Identificación: Son fácilmente identificables en el producto
• Valor: Posee un valor significativo con respecto al costo total del producto
• Uso: Tiene un uso relevante en el artículo elaborado

Ejemplos de materiales directos: la tela en fabricación de camisas, harina en la elaboración de pan o galletas, el agua en producción de bebidas.

También existen los materiales indirectos (MI) los cuales no cumplen con las características mencionadas anteriormente, pero son indispensables en forma indirecta en la fabricación del producto; los MI no se identifican fácilmente o su valor o cantidad utilizada es irrelevante, algunos ejemplos de estos tipos de materiales son: los hilos para fabricar alguna prende de vestir, la levadura en la elaboración de algún producto de panificación, los suministros de mantenimiento y aseo, etiquetas, lubricantes, adhesivos, entre otros.

Mano de Obra Directa (MOD)      

Es el costo del tiempo que invierte el capital humano en el proceso de transformación de los materiales en un producto terminado. Para conocer el costo de este elemento se tiene en cuenta el salario base, las prestaciones sociales, los aportes parafiscales y transferencias de cada trabajador y el tiempo incurrido en las actividades. Igualmente, en este elemento existe la mano de obra indirecta (MOI) en la que se encuentra el valor del salario, prestaciones sociales, aportes parafiscales y transferencias de los colaboradores que no intervienen directamente en el proceso de transformación de los materiales, un ejemplo de MOI es el valor de la nómina del jefe de planta o del personal administrativo de producción.

Costos Indirectos de fabricación (CIF)     

Son erogaciones necesarias para realizar la fabricación de los productos, que no son fácilmente identificables, pero si indispensables para poder producir. En este elemento se carga el costo de los materiales indirectos, la mano de obra indirecta y otros costos generales de fabricación. Algunos ejemplos de CIF: arriendo de la planta de producción, servicios públicos, seguros, depreciaciones, materiales indirectos y mano de obra indirecta.

Si quieres profundizar más acerca del costeo puedes revisar la siguiente grabación del webinar “¿Costeas de forma correcta tu producto o servicio?”

Realizado por:

Brenda Juliana Jácome Mayorga
Consultora Empresarial de BG Consultoría

The post Como costear utilizando los Elementos Fundamentales del Costo first appeared on ITS Contable.

En este artículo encontrarás recomendaciones prácticas para que el crédito sea una herramienta de crecimiento y no un dolor de cabeza.

1. Define un perfil de cliente apto para crédito    

No todos los clientes son candidatos ideales para recibir crédito. Establece criterios claros para determinar a quién puedes otorgarlo:

• Historial de compras frecuentes.
• Puntualidad en pagos anteriores.
• Ingresos estables. (Define un periodo)
• Capacidad de pago comprobada.
• Reportes en centrales de riesgo.

El módulo de Créditos de ITS Software sugiere un cupo de crédito con base en la información socioeconómica del cliente.

💡 Consejo: pide referencias o utiliza reportes de centrales de riesgo cuando sea posible. Así reduces la probabilidad de morosidad.

2. Establece políticas de crédito claras    

Antes de dar el primer crédito, diseña una política interna que incluya:

• Monto máximo a otorgar.
• Plazos de pago permitidos.
• Tasas de interés o recargos por mora.
• Procedimientos en caso de incumplimiento.
• Monto mínimo de ingresos y capacidad de pago.
• Casos en los que aplique un codeudor o fiador.
• Características del codeudor o fiador.
• Procedimiento de verificación de identidad.

Esto no solo protege a tu negocio, sino que genera confianza en el cliente al ver reglas claras desde el inicio.

En ITS Software puedes asignar tasas de interés, pagos mensuales o quincenales, proyección de pagos, número de cuotas, fiadores y cuotas iniciales a tus créditos.

3. Utiliza contratos o acuerdos escritos    

Evita los acuerdos de palabra. Siempre deja constancia escrita de las condiciones del crédito:

• Fecha de otorgamiento.
• Valor de la deuda.
• Número de cuotas.
• Intereses y condiciones de pago.

Incluso para pequeños montos, un documento firmado brinda respaldo legal en caso de incumplimiento.

El módulo de Créditos de ITS Software permite digitalizar y almacenar los documentos de soporte, como cédulas, pagarés y otros archivos relacionados.

4. Controla los plazos y evita sobreendeudar     

Otorgar créditos largos o montos altos sin control puede afectar tu flujo de caja. La idea es que el crédito impulse las ventas, pero sin comprometer la liquidez del negocio. Define un valor máximo para la línea de crédito; se recomienda no destinar más del 30% de la utilidad mensual a cartera de crédito.

Si la salud de tu cartera presenta deterioro, actúa de manera oportuna con estrategias de recuperación y analiza qué está ocurriendo desde el proceso de asignación de créditos. Esto puede ser una señal de alerta para ajustar las políticas internas desde esa etapa.

5. Implementa un sistema de gestión de créditos    

La improvisación es el peor enemigo de una estrategia de crédito. Hoy existen herramientas que permiten:

• Registrar clientes y créditos otorgados.
• Programar vencimientos y recordatorios de pago.
• Hacer seguimiento a abonos.
• Generar reportes de cartera en tiempo real.
• Generar reportes mensuales automáticos a centrales de riesgo.

👉 Con un software especializado puedes mantener la información organizada, evitar olvidos y tomar decisiones basadas en datos.

6. Da seguimiento constante a la cartera    

El trabajo no termina al otorgar el crédito. Realiza un seguimiento activo:

• Recordatorios previos al vencimiento.
• Contacto cercano con el cliente.
• Estrategias de cobranza temprana si hay retrasos.

Un buen seguimiento no solo mejora la recuperación, sino que también fortalece la relación con el cliente.

El módulo de Créditos de ITS Software permite registrar los compromisos de pago y liquidar las cuotas con costos adicionales como los jurídicos. 

7. Evalúa la rentabilidad de los créditos    

El crédito debe ser un motor de crecimiento rentable, no un simple favor al cliente. Mide periódicamente:

• Porcentaje de clientes cumplidos vs. morosos.
• Costos de la gestión de cartera.
• Impacto del crédito en tus ventas totales.

Si la estrategia no está generando utilidad, ajusta las condiciones o redefine a quién otorgar créditos.

Otorgar créditos directos puede ser una de las decisiones más importantes para hacer crecer tu negocio, pero requiere orden, control y planeación. Definir políticas claras, apoyarte en herramientas tecnológicas y dar seguimiento constante son claves para que los créditos se conviertan en una ventaja competitiva.

En lugar de ser un riesgo, bien gestionados, los créditos directos pueden convertirse en una palanca para fidelizar clientes, aumentar ingresos y fortalecer la sostenibilidad financiera de tu empresa.

Para conocer más sobre el módulo Créditos de ITS Software mira el siguiente video:

Si quieres atención personalizada y un demo guiado da clic al siguiente botón:

Realizado por:

John Nossa

The post Consejos para otorgar créditos directos en tu negocio first appeared on ITS Contable.

En ITS Software conocemos esta realidad y, por eso, desarrollamos una nueva funcionalidad que hace este proceso mucho más ágil. Te presentamos la herramienta de división de cuentas: una solución pensada para que el servicio sea más rápido, preciso y tus clientes se vayan satisfechos.

¿Qué puedes hacer con esta actualización? Puedes dividir la cuenta antes, durante o después del servicio. Tú decides cuándo hacerlo, según las necesidades del momento.

Registro de pedidos con cuentas diferenciadas    

1. Ingresa a Maestro de Mesas
2. Si es un nuevo comensal, activa la mesa dando clic en el botón ON y luego en Pedidos.
3. Ahora haz clic en Cuentas y luego en Nueva Cuenta.

4. Asigna un nombre a la cuenta, por ejemplo John, y luego clic en Aceptar. Repite este proceso si deseas crear otra cuenta.

5. Procede a incluir los artículos del pedido, cuenta por cuenta o a nivel general, como desees.
6. Para clasificar el pedido en cada cuenta, dirígete de nuevo a Cuentas y luego da clic en Seleccionar sobre la cuenta que deseas clasificar.

7. Ahora da clic en el botón de Seleccionar de color verde sobre los artículos correspondientes a la cuenta.

8. Para finalizar la selección de la cuenta, debes dar clic en el botón Salir y confirmar en Aceptar.

9. Para clasificar más artículos en las cuentas, se deben repetir los pasos 6 al 8.

Nota Importante
En caso de que desees clasificar todos los artículos no seleccionados en una sola cuenta, puedes utilizar la opción Agregar Todo identificado con un visto bueno de color negro ✓. Por ejemplo, asignar los restantes artículos a la cuenta de Cintya.

Reclasificación de cuentas    

En caso de que debas reclasificar de cuenta algún artículo, sigue estos pasos:

1. Dirígete a Cuentas y luego da clic en Seleccionar sobre la cuenta que deseas reclasificar.
2. Ahora da clic en Quitar de la cuenta identificado con una equis de color verde X sobre el artículo a reclasificar.

3. Esta acción libera el artículo y queda disponible para que los clasifiques a otra cuenta.

Finalización de cuenta    

Puedes finalizar una cuenta de la mesa de la siguiente forma:

1. Da clic en el botón OFF de la mesa y confirma en Aceptar.

2. En la lista Cuenta Individual selecciona la cuenta a finalizar, por ejemplo la de John

3. Luego de especificar los demás campos como Documento de Facturación, datos de cliente y formato de exportación, debes dar clic en Finalizar Mesa.

4. Agrega la propina de manera opcional, elige la forma de pago y listo. Se genera la factura correspondiente al consumo de la cuenta seleccionada.

¿Qué pasa con los consumos ya pagos?     

Las cuentas que ya se hayan pagado se siguen visualizando en la mesa, pero ahora con una etiqueta de color azul, indicando que el consumo ya fue pago. Estos artículos quedan bloqueados por seguridad y trazabilidad, de tal forma que no los puedas eliminar de la mesa que aún sigue activa.

Así mismo, cuando das clic en Cuentas se muestra que la cuenta fue paga.

Cuando vayas a finalizar la mesa para cobrar las otras cuentas, también visualizas la etiqueta PAGADA sobre la cuenta ya cobrada. Si por error eliges una cuenta ya pagada, se mostrará un mensaje de restricción indicando que la cuenta ya fue finalizada.

¿Qué pasa si en una mesa divdiste cuentas, pero algunos artículos no los clasificaste?     

En este caso, cuando intentes finalizar la mesa se muestra un mensaje donde se informa que el total del consumo de la mesa no coincide con el total de las cuentas, con el fin de evitar que finalices la mesa sin clasificar un consumo.

Para finalizar la mesa en este caso, debes entrar a la mesa, clasificar los productos que no tienen seleccionada una cuenta e intentar nuevamente finalizarla.

Finalización total de una mesa    

Una vez todos los artículos estén clasificados en Cuentas, finaliza cada consumo como se explicó anteriormente. De esta forma la mesa se libera y queda disponible para un nuevo comensal.

¿Por qué es tan útil?    

✅ Agiliza el servicio en horas pico.
✅ Reduce errores y discusiones al momento de pagar.
✅ Mejora la experiencia del cliente.
✅ Optimiza la rotación de mesas.
✅ Fortalece la imagen profesional de tu negocio.

🎯 ITS Software: más que una herramienta, un aliado

Con esta nueva función, tu equipo gana tiempo, tu servicio mejora y tus clientes se van más satisfechos. La división de cuentas ya no es un obstáculo, sino una oportunidad para brillar.

🔹 Clientes con modalidad nube: la actualización ya está disponible.
🔹 Clientes en modalidad servidor: deben solicitar la activación escribiendo a soporte@itscontable.com, incluyendo el nombre de la empresa desde la cual se comunican.

En ITS Software seguimos desarrollando soluciones prácticas que hacen la diferencia en tu día a día. Porque servir bien también es una estrategia de crecimiento.

Realizado por:

Rafael Ortiz

The post Nueva función: división de cuentas en segundos first appeared on ITS Contable.

¿Cómo hacerlo?     

Sigue estos pasos desde tu panel de ITS Software:

• Haz clic en Inicio (esquina superior izquierda)

• Selecciona la opción “Cambiar clave“.

• Ingresa tu contraseña actual, escribe y confirma la nueva contraseña.

• Confirma dando clic en Aceptar

¡Listo! Tu acceso estará actualizado al instante.

Este proceso es totalmente intuitivo y puedes hacerlo desde cualquier dispositivo con acceso a internet.

¿Por qué es importante cambiar tu contraseña?      

• Refuerza la seguridad de la información de tu empresa.
• Evita accesos no autorizados.
• Te permite mantener el control sobre los usuarios registrados en el sistema.
• Previene incidentes causados por contraseñas compartidas o inseguras.

Recomendaciones al cambiar tu contraseña:

• Usa una combinación de letras, números y símbolos.
• Evita usar datos personales como fechas de nacimiento o nombres.
• Cámbiala periódicamente para mayor protección.

¿Qué debo hacer si olvidé mi contraseña?      

Si olvidaste tu contraseña, envía un correo a soporte@itscontable.com con la siguiente información: nombre del remitente, nombre de la empresa, nombre de usuario (del sistema) y una solicitud clara indicando que requieres el restablecimiento por olvido. Importante: el mensaje debe enviarse desde un correo autorizado, preferiblemente del titular o administrador del negocio.

¿Tienes dudas? Comunícate con nuestro equipo de soporte. Haz clic en el siguiente enlace para conocer todos nuestros canales de atención https://www.itscontable.com/lineas-de-soporte/

Con ITS Software, la seguridad no es un lujo, es parte de nuestro compromiso contigo.

Actualiza tu contraseña hoy y mantén tu negocio siempre protegido.

Realizado por:

John Nossa

The post Cambia tu contraseña en ITS Software en segundos first appeared on ITS Contable.

Hoy te presentamos dos actualizaciones diseñadas especialmente para restaurantes, bares, cafeterías y gastrobars que trabajan con mesas y propinas.

1. Fusión de mesas:      

Más orden, más agilidad

¿Clientes que cambian de mesa? ¿Grupos que llegan por separado y luego desean unificar la cuenta? Con la nueva función de fusión de mesas, puedes consolidar fácilmente los consumos desde la opción “Trasladar mesa”.

Esta herramienta te permite:

• Unificar pedidos sin rehacer facturas
• Optimizar el uso de mesas disponibles
• Agilizar la atención a grupos grandes o eventos especiales

Para llevarla a cabo sigue estos pasos:

Ingresa al Maestro de Mesas y luego a la mesa que quieres fusionar a través del botón Pedidos

Luego da clic en el botón Trasladar Mesa y elige la mesa a la cual deseas trasladarla.

Al seleccionar una mesa que ya tenga consumos ITS Software reconocerá que se desean fusionar consumos, para lo cual es necesario que confirmes dando clic en Fusionar.

Con esta acción los consumos se fusionarán en la mesa seleccionada, en este caso pasando de la mesa 1 a la mesa 4.

La mesa inicial se libera quedando disponible y los consumos quedan cargados a la mesa donde se fusionó.

Además, ahora puedes modificar o finalizar mesas con consumos de días anteriores, brindándote una gestión más flexible y adaptada a la realidad de tu negocio, incluso cuando hay registros cruzados entre turnos o jornadas.

Ideal para entornos dinámicos donde la atención al cliente y el orden en la operación son clave.

2. Propina flexible:      

Más libertad para tus clientes, más motivación para tu equipo

En ITS Software ahora puedes permitir que tus clientes dejen propinas superiores al valor sugerido por ley. Solo necesitas activar la opción “Permitir mayor valor” desde el módulo de Configuración de propinas.

Esta funcionalidad ofrece:

• Libertad al cliente para reconocer un excelente servicio
• Potencial de incremento en la propina promedio
• Mayor motivación e incentivo para tu personal de atención

Una pequeña mejora que genera un gran impacto en la experiencia del cliente y en la cultura de servicio de tu negocio.

Para llevarla a cabo sigue estos pasos:

Dirígete a Configuración de Propinas . Nota: En caso de que tu usuario no lo tenga, solicítalo a un asesor de soporte ITS.

Da clic en el botón lápiz, activa la opción Permite Mayor Valor y confirma con el botón Modificar.

Con este cambio, cuando finalices las mesas podrás editar manualmente el valor sugerido de la propina, digitando un mayor valor. Si no activas la opción de Permite Mayor Valor e intentas digitar un monto más alto, seguirá saliendo el siguiente mensaje.

Estamos contigo en cada mejora      

Con estas actualizaciones, reafirmamos nuestro compromiso de entregar herramientas que realmente suman a tu operación diaria.

🔹 Clientes con modalidad nube: la actualización ya está disponible.

🔹 Clientes en modalidad servidor: deben solicitar la activación escribiendo a soporte@itscontable.com, incluyendo el nombre de la empresa desde la cual se comunican.

¿Listo para llevar tu operación gastronómica al siguiente nivel?

¡ITS Software te acompaña en cada paso!

Realizado por:

John Nossa

The post Nuevas Funciones para Restaurantes first appeared on ITS Contable.

¿Qué es?     

Es una funcionalidad que permite sincronizar automáticamente la información de tu datáfono Credibanco con el arqueo de caja en ITS Software, de tal forma que en el comprobante de cierre de caja se visualice la información registrada en el datáfono.

¿Cómo activarlo?     

Desde un usuario con rol Administrador, sigue estos pasos:

1. Ingresa al ícono de Arqueo de Caja en ITS Software.
2. Haz clic en Configuración.
3. Activa la opción “Cierre Integrado”.
4. Activa las opciones “Mostrar formas de pago en arqueo” e “Imprimir cierre de caja”
5. De forma opcional, agrega uno o más correos administrativos separados por coma y sin espacios, donde deseas recibir el informe del cierre diario.

¿Cómo funciona durante la jornada?     

Una vez activado el cierre integrado:

• Realiza tus ventas con normalidad.
• Cuando un cliente paga con tarjeta, el pago se procesa y almacena en el datáfono Credibanco.

¿Y al finalizar el día?     

Cuando termines tu jornada:

• Vuelve al ícono de Arqueo de Caja.
• Ingresa el dinero que tienes en efectivo digitando la cantidad contada de cada denominación. Valida que el valor a reportar coincida con el dinero que tienes en físico.
• Da clic en “Cerrar Arqueo”.

• Cuando confirmes el cierre del arqueo iniciará el proceso de cierre integrado. En el datáfono se debe digitar la clave de supervisor, y luego de verificar allí las transacciones, proceder a confirmar el envío de la información al software.

Nota: en caso de que surja un problema con el datáfono, se cometa un error de digitación o se agote el tiempo de espera, el proceso se cancelará, dando posibilidad a realizar el cierre sin la integración, iniciar una nueva conexión con el datáfono o cancelar el cierre.

• Una vez se reciba la información del datáfono, en ITS Software se cierra el arqueo y se confirma en pantalla.

• Se genera un ticket de cierre de caja que incluye toda la información registrada, detallando cada transacción con su tipo de documento y medio de pago. La información obtenida del datáfono se detallada en observaciones, mostrando la sumatoria de todas las transacciones recibidas y descontando las anulaciones.

¿Por qué activar el cierre integrado?     

• Mayor control del dinero recaudado.
• Ahorro de tiempo al final del día.
• Informes enviados automáticamente al correo.
• Reducción de errores humanos en conciliaciones.

¿Cómo obtener esta actualización?     

Los clientes que se encuentran bajo la modalidad nube ya cuentan con la actualización. Aquellos clientes que estén bajo la modalidad servidor deben realizar lo siguiente:

• Enviar correo a soporte@itscontable.com solicitando la nueva herramienta.
• En el correo identificarse especificando de cuál empresa se están comunicando.

Realizado por:

Rafael Ortiz

The post Actualización Cierre Integrado first appeared on ITS Contable.